孫や子どもの教育資金を賢く贈与！「教育資金の一括贈与」のやり方を徹底解説

「孫や子どもの教育のために、まとまったお金を贈与したいけど、贈与税が心配…」

そうお考えのあなたにぴったりの制度が「教育資金の一括贈与に係る贈与税の非課税措置」です。この制度を利用すれば、教育にかかる資金を最大1,500万円まで非課税で贈与することができます。

この記事では、制度のやり方から注意点まで、誰もが知りたいポイントをわかりやすく解説します。

この制度は、祖父母や父母が、30歳未満の孫や子どもに教育資金を贈与する際、一定の要件を満たすことで、贈与税が非課税になるという国の特例です。

最大1,500万円までをまとめて贈与できるため、孫への教育資金を早めに準備しておきたい、という方に特に人気があります。ただし、すべての教育資金が対象になるわけではありません。

主に以下のような費用が対象です。

学校等に支払う費用：
- 入学金、授業料、保育料
- 施設費、給食費、修学旅行費用など
学校等以外に支払う費用：
- 学習塾、予備校、習い事（ピアノ、英会話、スポーツなど）の月謝
- これらは最大500万円までが非課税の対象です。

教育資金の一括贈与のやり方は、通常の贈与とは少し異なります。金融機関を通じて手続きを進めるのが特徴です。

贈与する方（祖父母など）と、贈与される方（孫など）が一緒に、信託銀行や銀行などの金融機関へ行きます。

金融機関の選び方：
- 多くの金融機関がこの制度を取り扱っています。信託銀行、メガバンク、地方銀行など、サービス内容や手数料などを比較して選びましょう。
- インターネットや窓口で「教育資金贈与」で検索すると、詳細な情報が見つかります。
必要書類の準備：
- 贈与する方・される方の本人確認書類（運転免許証など）
- 贈与する方・される方の印鑑
- 贈与される方の戸籍謄本または住民票の写し（続柄を確認するため）

金融機関で専用の教育資金口座を開設し、贈与する資金を入金します。この時に「教育資金非課税申告書」を提出します。

いざ教育費用が必要になった時、この口座からお金を引き出すことになります。

領収書や請求書を提出：
- 授業料や習い事の月謝など、支払った教育資金の領収書や請求書を金融機関に提出します。
- 金融機関は、この領収書を確認して、口座から払い出しを行います。
直接払い出しも可能：
- 支払先への直接振り込みもできます。この場合も、金融機関に請求書などを提出して手続きをします。

便利な制度ですが、使い方を誤ると贈与税の対象になることもあります。

30歳を過ぎると残額に贈与税
- 贈与された方が30歳に達した時点で、教育資金として使い残したお金がある場合、その残額に対して贈与税が課税されます。
教育費以外には使えない
- 口座から引き出したお金は、教育資金としてしか使えません。目的外の用途に使うと、贈与税の対象になります。
期限が切れると贈与税
- 制度の非課税措置には期限が定められています。今後の法改正などにも注意が必要です。

教育資金の一括贈与は、将来を担う子どもや孫の教育を応援するための素晴らしい制度です。

ただし、やり方や注意点をよく理解し、計画的に利用することが大切です。

手続きは少し手間がかかりますが、大切なご家族の未来のために、ぜひこの制度を検討してみてはいかがでしょうか。

剣道初心者から上級者まで｜技・稽古法・防具・大会情報まとめ